Zwrot podatku za to, co jest produkowane. Jak zwrócić podatek dochodowy

I zwróć podatek dochodowy.

W Rosji stawkę podatek dochodowy  wynosi 13%. Oznacza to, że pracując urzędowo, czyli na podstawie umowy o pracę lub prawa cywilnego, pracodawca odlicza 13% miesięcznego wynagrodzenia i przekazuje je do budżetu.

Każdy pracownik przedsiębiorstwa ma prawo skontaktować się z pracodawcą (najczęściej w dziale księgowości) i zażądać zaświadczenia w formularzu 2-NDFL i jest całkowicie bezpłatny.
Certyfikat odzwierciedla wszystkie dochody pracowników według miesięcy na rok w określonym miejscu pracy. W szczególności, odzwierciedlają się również dochody w postaci pomocy materialnej, koszt prezentów (na przykład Boże Narodzenie, dzieci) i wszelkie inne płatności.

Na samym dole certyfikatu prezentowane są informacje o naliczonym i potrącanym podatku dochodowym od osób fizycznych (podatku dochodowym) do budżetu na dany rok.

W niektórych przypadkach pracownicy mają prawo do tak zwanych ulg podatkowych.

Na przykład, prawie wszyscy pracownicy posiadający dzieci otrzymują z reguły standardowe ulgi podatkowe w pracy, to znaczy, że pracodawca zmniejsza dochód uzyskiwany przez pracownika o określoną kwotę każdego miesiąca, od którego podatek nie jest potrącany, a zatem nie jest płacony.

Oprócz odliczeń dla dzieci istnieją również tak zwane ulgi podatkowe dla osób prawnych i majątkowych, dla których zwroty podatku są możliwe.

Jak więc zwrócić podatek dochodowy?

Zasadniczo zwrot podatku oznacza, że ​​pracownik, niezależnie od powodu, jaki miał w danym roku, miał prawo nie płacić podatku dochodowego od osób fizycznych na pewną kwotę, ale pracodawca dokonał płatności. W konsekwencji nastąpiła nadpłata, a pracownik ma prawo zwrócić ją za pośrednictwem inspekcji podatkowej.

Możesz zwrócić zapłacony wcześniej podatek od kosztów szkolenia, leczenia, zakupu mieszkania, organizacji charytatywnej i innych.

Aby zwrócić podatek, należy wypełnić zeznanie podatkowe  3-Ndfl i przedstawić dowód poniesionych kosztów.

Należy również zauważyć, że tylko za cenę zakupu mieszkania można zwrócić podatek każdego roku do pełnej kwoty należnej za zwrot. I na przykład za koszty leczenia lub szkolenia - można zwrócić tylko za rok, w którym wystąpiły istotne koszty.

A jeśli, na przykład, w danym roku, kiedy te wydatki zostały poniesione, kwota zapłaconego podatku wynosiła 10 000 rubli, i zgodnie z obliczeniami, zgodnie z deklaracją 3-NDFL, 15000 ma zostać zwrócona, pozostałe oparzenia i nie są przekazywane na następny rok. Jeszcze raz przypominamy, że taka równowaga kosztu zakupu mieszkania - nie pali się i jest przekazywana na kolejne lata, aż do pełnego zwrotu.

Jak odzyskać podatek dochodowy od zakupu mieszkania

Zgodnie z kodeksem podatkowym Federacji Rosyjskiej, przy zakupie lub budowie mieszkania można zwrócić nawet 260 000 rubli poniesionych wydatków (plus 390 000 rubli procent, jeśli mieszkanie zostało zakupione na podstawie umowy o kredyt hipoteczny).
Innymi słowy, można uzyskać ulgę podatkową w wysokości nie większej niż 2 000 000 rubli (3 000 000 rubli procentowych przy zakupie na kredyt hipoteczny) i zwrócić 13% poniesionych kosztów, ale nie więcej niż powyższe limity.

Na przykład, małżonkowie nabyli udział w własności (½ każdy) mieszkania o wartości 3.500.000 rubli, plus koszty odsetek, zgodnie z umową pożyczki - 4.200.000 rubli. Każdy z małżonków ma w tym przypadku prawo do zwrotu w wysokości 227,500 (13% z 1 750 000) i 526 000 w zakresie odsetek (po 13% po 2 100 000).

Aby zwrócić podatek dochodowy, musisz wypełnić deklarację podatkową 3-NDFL. Po przesłaniu go do inspekcji podatkowej, w ciągu 4 miesięcy, zwrot podatku zostanie przekazany na rachunek bankowy wskazany we wniosku.

W deklaracji, wypełnionej w celu zwrotu podatku dochodowego z zakupu mieszkania, wypełnia się następujące arkusze:

1. Strona tytułowa deklaracji. Jest on wypełniany we wszystkich przypadkach, z dowolnego powodu, przy sporządzaniu deklaracji. To są ogólne informacje na temat podatnika (numer NIP, adres zamieszkania, dane paszportowe).
2. Sekcja 1. Wypełnia się jako ostatnia, na podstawie sekcji 2. W tej sekcji wskazuje się BCF, OKTMO, a także kwoty otrzymane do zwrotu lub, przeciwnie, do zapłaty.
3. Sekcja 2. Wypełnione w przedostatnim miejscu po wypełnieniu innych arkuszy. Ta sekcja zbiera dane zgodnie z innymi arkuszami deklaracji, oblicza całkowitą kwotę otrzymanych dochodów, zapłacone podatki, potrącenia (zażądane przez podatnika lub otrzymane przez pracodawcę). Podsumował wyniki.
4. Arkusz A. W większości przypadków wypełniany na podstawie referencji 2-NDFL. Arkusz odzwierciedla dochody podatnika za dany rok z różnych źródeł ich otrzymania, w tym kwotę naliczonego i potrącanego podatku do budżetu.
5. Arkusz D1. Informacje są wprowadzane na nabytych nieruchomościach mieszkalnych. Arkusz jest dość skomplikowany do wypełnienia, zwłaszcza jeśli podatnik nie otrzyma odliczenia w ciągu pierwszego roku. Prawdopodobieństwo błędów jest bardzo wysokie.
6. Dodatkowo, arkusze G i E1 (rzadko E2), jeśli na przykład w certyfikacie 2-NDFL w klauzuli 3 lub 4 istnieją kody dedukcyjne: dla dzieci, otrzymane prezenty, pomoc materialna i inne. W tym samym czasie, jeśli błędnie odczytasz kod lub zignorujesz go i nie weźmiesz go pod uwagę w deklaracji, ostateczne obliczenia będą nieprawidłowe. Będziemy musieli złożyć poprawioną deklarację i ponownie oczekiwać do 4 miesięcy.

Po wypełnieniu deklaracji należy również wypełnić deklarację podatkową, a wraz z kopiami dokumentów potwierdzających koszty i własność przekazać cały pakiet dokumentów do inspekcji podatkowej.

Jak zwrócić czesne z podatku dochodowego

Opłaty za naukę można zwrócić do 15 500 rubli - jeżeli podatnik płaci za siebie, lub - do kwoty 6 500 rubli - płacąc za naukę dziecka.

Okazuje się, że maksymalna kwota ulgi podatkowej w pierwszym przypadku wynosi 120 000 rubli wydatków (13% tej kwoty będzie 15 600), w drugim przypadku - 50 000 rubli wydatków.

Oblicz online kwotę rekompensaty, jaką można otrzymać od inspektoratu podatkowego, oficjalnie pracując nad kosztami szkolenia, leczenia lub zakupu mieszkania!

Dziś musimy dowiedzieć się, na co można zwrócić podatek dochodowy. To pytanie interesuje wielu obywateli. W końcu organy podatkowe  oferują rejestrację zwrotu części pieniędzy na te lub inne wydatki. Ten proces nazywa się dedukcją. Co powinien wiedzieć każdy obywatel? Na co zwrócić uwagę? Odpowiedzi na wszystkie te pytania zostaną znalezione dalej. W rzeczywistości nie jest tak trudno dowiedzieć się, jak i jak często można wydać zwrot podatku od dochodów osobistych. Wystarczająco, aby dobrze się uczyć Kod podatkowy  RF.

Definicja

Czy można zwrócić podatek dochodowy? Tak, proces ten nazywa się odliczeniem podatkowym. Proces napotykany przez wielu obywateli.

Odliczenie to procedura zwrotu 13% niektórych wydatków z zapłaconego podatku dochodowego. Innymi słowy, w przypadku niektórych operacji w Rosji możesz odzyskać pieniądze. Takie jest prawo prawie wszystkich obywateli. Ale za co można zwrócić podatek dochodowy? Kto może liczyć na zatwierdzenie procesu?

Kto ma prawo

Do tej pory nie wszystkie osoby mieszkające w Federacji Rosyjskiej mogą zwrócić część pieniędzy na określone wydatki. Musimy spełnić niektóre wymagania organów podatkowych.

Wśród odbiorców potrąceń są:

• dorosłych obywateli Federacji Rosyjskiej;
• organizacje;
• mieszkańcy kraju.

Ważne: przy rejestracji zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych obywatel musi mieć dochód opodatkowany 13% podatkiem. W przeciwnym razie dana osoba zostanie pozbawiona prawa do odliczenia.

Wynika z tego, że następujące kategorie podatników nie mogą żądać zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych:

• osoby opiekujące się dziećmi w wieku do 1,5 roku;
• firmy i indywidualni przedsiębiorcy działający w ramach specjalnych systemów podatkowych;
• emeryci;
• osoby niepracujące.

Ale za co można zwrócić podatek dochodowy? Jak często osoba ma takie prawo? Odpowiedzi na te pytania są łatwiejsze niż się wydaje.

Rodzaje dedukcji

Należy pamiętać o klasyfikacji potrąceń. Pomoże Ci zrozumieć, dla jakich operacji obywatel może domagać się zwrotu części pieniędzy. Nic trudnego lub niezrozumiałego.

Dziś w Rosji istnieją następujące ulgi podatkowe:

• standard;
• społeczny;
• zawodowy;
• własność.

Zawodowiec spotyka się w praktyce niezbyt często. Ale wszystkie inne wnioski wymagają szczególnej uwagi. Co muszą pamiętać wszyscy? Co możesz zwrócić podatku dochodowego w Rosji?

Opis dedukcji

Teraz trochę o tym, co należy do każdej kategorii odliczeń. Jest to opis wszystkich zwrotów podatku dochodowego od osób fizycznych, które pomogą ustalić, dla którego obywatel może żądać pieniędzy od organów podatkowych.

Odliczenie standardowe - zwyczajowo nazywa się to "dla dzieci". Opiera się na wszystkich pracujących obywatelach z dziećmi. Ma na celu zmniejszenie podstawy opodatkowania przy obliczaniu podatku.

Odliczenia społeczne mogą być różne. Wśród nich są następujące typy:

• na leczenie i leki - świadczone po opłaceniu usług medycznych i leków;
• na czesne - może zostać wydane, jeżeli obywatel płaci za własne wykształcenie (jego, dzieci, siostry, braci).
• dla ubezpieczenia emerytalnego;
• na cele charytatywne.

Odliczenia majątkowe - zwrot pieniędzy za nabycie nieruchomości. Na przykład domy lub mieszkania. Odliczanie własności następuje:

• hipoteki;
• odsetki od kredytu hipotecznego;
• zwykłe (jeśli mieszkanie jest kupowane natychmiast, zgodnie z umową sprzedaży).

Teraz jest jasne, za co można zwrócić podatek dochodowy. Ale to nie wszystkie funkcje, o których powinien wiedzieć obywatel.

Dochód brany pod uwagę

I co dokładnie wpływy z budżetu będą brane pod uwagę przy dokonywaniu odliczeń? Jak wspomniano wcześniej, nie wszystkie zarobki są opodatkowane na poziomie 13%. Często podatek od dochodów osobistych to podatek pobierany z oficjalnej pensji obywatela. To normalne.

Niemniej jednak 13% zysków należy wypłacić państwu na:

• sprzedaż nieruchomości, która należy do osoby mniejszej niż 3 (dla nieruchomości otrzymanych przed 2016 r.) lub 5 lat (jeśli zostanie wydana po 2016 r.);
• leasing nieruchomości lub pojazdów;
• dochody z doradztwa i prywatnej przedsiębiorczości.

W związku z tym nie jest konieczne posiadanie formalnej pracy. Odliczenia można żądać nawet w przypadku jego braku. Najważniejsze jest, aby dochód podlegał podatkowi dochodowemu w wysokości 13%.

Jak często wymagać

Ile razy obywatel może wystąpić do organów podatkowych o potrącenie? Zgodnie z prawem nie przewiduje się żadnych ograniczeń.

Czy po raz drugi można zwrócić podatek dochodowy? Tak A trzeci? Zbyt. Dokonywanie odliczeń w Rosji jest dozwolone przez całe życie (jeśli jest odpowiedni dochód) nieskończoną liczbę razy.

Jednak wciąż istnieją pewne ograniczenia. Ulgi podatkowe mają limity na powtarzające się kwoty. Dopóki nie zostaną wyczerpane, obywatel może żądać zwrotu za opisane wcześniej wydatki.

Ograniczenia

A ile podatku dochodowego można zwrócić? Trzeba pamiętać, że obywatel nie może żądać więcej pieniędzy, niż przekazał z zysku. Ponadto należy skupić się na ustalonych limitach odliczeń.

Standardowe potrącenia oznaczają obniżenie podstawy opodatkowania o 1400 rubli dla 1 lub 2 dzieci, o 3.000 dla 3 lub więcej dzieci, o 6000 dla opiekunów niepełnosprawnych io 12.000 rubli dla rodziców niepełnosprawnych dzieci 1 lub 2 grupy. Odliczenie następuje do chwili, gdy wnioskodawca zacznie otrzymywać ponad 350 000 rubli rocznie w formie oficjalnego wynagrodzenia.

Odliczenia społeczne mają następujące ograniczenia:

• 120 000 rubli na edukację (nie więcej niż 50 000 na każde dziecko, brata lub siostrę) i na leczenie;
• 13% całkowitego kosztu leczenia - dzięki drogim usługom.

Odliczenia majątkowe oznaczają całkowity zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych:

• 260 tysięcy rubli - jeśli mówimy o sprzedaży nieruchomości;
• za 390 000 - za kredyt hipoteczny (łącznie z odsetkami).

Nie ma większych ograniczeń dotyczących zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych. Obywatele mogą żądać pieniędzy przez całe życie. Najważniejsze to pamiętać, że przedawnienie ma trzy lata. Oznacza to, że po upływie 36 miesięcy od wydania wydatków odliczenie za operację nie będzie możliwe.

Procedura

Czy można zwrócić podatek dochodowy z zakupu mieszkania? Tak, właściciel nieruchomości ma taką szansę, jeśli sam zapłacił za transakcję. Procedura rozpatrywania odliczeń w każdych okolicznościach (z wyjątkiem standardowego odliczenia) jest ograniczona do zbierania dokumentów i złożenia wniosku o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych. Wniosek jest składany do FTS w miejscu rejestracji osoby.

Jakie dokumenty są wymagane? Pierwszą rzeczą, którą musisz zrozumieć, możesz zwrócić podatek dochodowy. W zależności od sytuacji obywatel może potrzebować następujących dokumentów:

• dowód osobisty;
• świadectwa własności nieruchomości (odpowiednie są również wyciągi z USRR);
• akt małżeństwa;
• akty urodzenia dzieci / braci / siostry (do szkolenia odpowiednich osób);
• licencja instytucji edukacyjnej;
• specjalność akredytacyjna;
• licencja instytucji medycznej;
• zezwolenie lekarza na wykonywanie czynności;
• umowa z instytucją na rzecz wnioskodawcy (edukacyjna, medyczna);
• czeki i pokwitowania wskazujące na przekazanie pieniędzy przez wnioskodawcę;
• receptę na lek medyczny;
• umowa zakupu nieruchomości;
• umowa o kredyt hipoteczny;
• wniosek o odliczenie;
• zaświadczenie o dochodach;
• zeznanie podatkowe;
• harmonogram spłat kredytu hipotecznego (za odliczenie hipoteki);
• pomóc uczniowi.

Ponadto konieczne będzie określenie szczegółów konta dla transferu środków. Teraz wiadomo, jaki podatek dochodowy można zwrócić. Ułatw to. Ważne jest, aby pamiętać, że proces ten zajmuje dużo czasu. Średnio sprawdzenie pakietu dokumentów trwa około sześciu miesięcy. Dlatego wielu wymaga natychmiastowego odliczenia przez 3 lata (szkolenie, spłata kredytu hipotecznego).

Jeśli chcesz uzyskać standardową ulgę podatkową, obywatel musi skontaktować się z pracodawcą za pomocą odpowiedniego wniosku i aktów urodzenia dzieci. To wystarczy.

Ci, którzy pracują oficjalnie i otrzymują "białą pensję" wiedzą, że miesięczny podatek w wysokości 13% jest potrącany z ich dochodów. Podatek ten nazywa się - dochodem. Na przykład, jeśli wynagrodzenie wynosi 20 000 rubli, podatek wynosi 2600. Okazuje się, że istnieje możliwość zwrotu części podatku dochodowego. Podatnik może zwrócić 13% kosztów szkolenia, leczenia, nieruchomości, ubezpieczenia emerytalnego. Rozważ bardziej szczegółowo.

Odliczenie społeczne

Odliczenia społeczne opierają się na tych obywatelach, którzy pracują, a jednocześnie uczą się za opłatą. Zatrudnienie oczywiście musi być oficjalne z miesięczną wypłatą podatku dochodowego. Dedukcja maleje podstawa opodatkowaniaz którym wypłacany jest podatek dochodowy, tj. roczne wynagrodzenie. Na przykład łączna kwota wynagrodzenia za rok wynosi 250 000 rubli. W tym przypadku pracownik zapłacił za szkolenie w wysokości 80 000 rubli. W tym przypadku podatek dochodowy zostanie potrącony nie od 250 000 rubli, ale od 170 000 rubli. Jeżeli nadwyżka została już opłacona przez pracownika, kontrola podatkowa  wraca do konta bankowego po złożeniu i weryfikacji dokumentów. Również po zwrocie części kosztów edukacji rodzice mogą liczyć, których dziecko uczy się za opłatą. Podatek jest zwracany co roku przez cały okres studiów. Dotyczy studentów dowolnych akredytowanych instytucji edukacyjnych.

Ten sam system zwrotu podatku dochodowego obowiązuje również w przypadku ulgi socjalnej z tytułu leczenia i ubezpieczenia emerytalnego. Ale w każdym z tych przypadków istnieją ograniczenia dotyczące kwoty zwrotu. Ulga podatkowa  nie może przekroczyć kwoty 120 000 rubli.

Zwrot podatku dochodowego przy zakupie domu

Kupując mieszkanie, kupujący może spodziewać się zwrotu podatku dochodowego. Nazywa się to odjęciem własności. Polega na zakupie nieruchomości (mieszkania lub domu), a także rozciąga się na zakup materiałów budowlanych i prowadzenie robót budowlano-remontowych. Przy zakupie mieszkania podatek dochodowy jest płacony tylko raz. Oznacza to, że przy zakupie drugiego domu nie ma możliwości zwrotu podatku.

Kwota potrącenia jest ograniczona do 2 milionów rubli. Tak więc, kupując mieszkanie warte 3 miliony rubli, obywatel może tylko zwrócić 260 000 rubli. Dokumenty są przesyłane corocznie do momentu zwrotu całej kwoty. To zależy od całkowitej kwoty wynagrodzenia za rok. Na przykład, z pensją 400 000 rubli, kwota podatku dochodowego wynosi 52 000 rubli. Jeśli obywatel kupi mieszkanie warte 1 milion rubli, twierdzi, że zwróci 130 000 rubli. Okazuje się, że za rok kwota ta nie zostanie zwrócona. Konieczne jest przesyłanie dokumentów 3 razy. Przez pierwsze 2 lata zwrócona zostanie kwota 52 000 rubli, a za trzeci rok - równowartość 26 000 rubli.

Przekazać zeznania podatkowe do specjalisty.

Wielu z tych, którzy są uprawnieni do ubiegania się o zwrot podatku dochodowego, nigdy go nie otrzymuje. Trudno jest zrozumieć wszystkie szczegóły, w drugim brakuje czasu, wysiłku i cierpliwości, a ktoś nawet nie wie, od czego zacząć. W takim przypadku lepiej jest skontaktować się ze specjalistami, którzy kompetentnie rozwiążą twoje pytanie w sprawie zwrotu podatku dochodowego. Nasi specjaliści doradzą i wypełnią wszystkie niezbędne dokumenty:

• Deklaracja 3-NDFL
• Wniosek o odliczenie podatku
• Wniosek o przeniesienie kwoty podatku dochodowego
• Oświadczenie o dystrybucji odliczenie własności  między współwłaścicielami

Skontaktuj się z nami, a my powiemy ci szczegółowo, jakie dokumenty musisz przygotować, w tym z pracy. Doradzimy Ci wszystkie niezbędne działania i dołączymy do sprawy, dopóki nie otrzymasz pełnej kwoty zwrotu na konto bankowe.

Aby uzyskać wcześniejszą poradę, zadzwoń do nas pod numer 58 06 38.